为切实贯彻皖财教【2024】438 号文件以及国家、省、市相关规定，紧密结合本园实际情况，有效帮助经济困难幼儿解决生活难题，保障其接受优质学前教育，同时着力培养贫困幼儿积极进取、勤俭自强的优良品质，进一步规范家庭经济困难资助生的资助与管理工作，特制定本方案。

一、成立工作领导组

为确保资助工作的顺利开展，特成立家庭经济困难幼儿资助工作领导小组，成员如下：

组 长：王 侠

副组长：水光利

成 员：张现、张寒雪、孟春、杜嫔、冯如影

宣传、调查组：各班主班

二、家庭经济困难资助生对象

本园家庭经济困难资助生的对象主要包括：

原建档立卡贫困家庭学生；最低生活保障家庭学生；特困供养学生；孤儿；烈士子女；家庭经济困难残疾学生及残疾人子女；边缘易致贫户家庭学生；严重困难户家庭学生。

三、家庭经济困难资助生资助范围

根据相关规定，家庭经济困难资助生的资助比例控制在在园幼儿总数的 10% 以内，以确保资助资源能够精准覆盖到真正需要帮助的幼儿。

四、家庭经济困难资助生评审程序

以班级为单位，由主班教师负责，通过深入细致的调查了解，全面掌握贫困生的实际情况。主班教师需指导贫困生填写申请表，并将申请表及贫困生名单上报至资助办公室。随后，资助办公室牵头成立资助评议小组，对上报的贫困生信息进行认真评审。

领导小组依据调查小组多方搜集的详实资料，综合评估后确定贫困生资助人选。按照实际情况对申请幼儿进行贫困等级分档，分为不同层次，以合理分配资助资源。同时，将资助名单进行不少于 5 个工作日的公示，接受全体师生及家长的监督，确保资助工作的公平、公正、公开。

五、资金管理

2025 年春季我园招生 673 人，按照每生 1500 元 / 人的标准，保教费总收入为 1009500 元（673×1500 = 1009500 元）。依据扶贫精神，我园将提取事业收入（保教费）的 3%～5%，经核算提取资金为 32800 元，专项用于校内资助，为家庭经济困难幼儿提供切实的经济支持。

六、贫困幼儿的管理

幼儿园建立完善的贫困幼儿管理档案，对贫困生的基本信息、家庭状况、受资助情况等进行详细记录。组织专人对贫困生的日常表现进行跟踪调查，及时记录反馈内容，实现对贫困生的动态管理，确保资助工作的有效性和针对性。

亳州市第十幼儿园2024年单位预算

            2024年3月

目 录

第一部分 亳州市第十幼儿园概况

1.亳州市第十幼儿园主要职责

2.亳州市第十幼儿园预算构成

3.亳州市第十幼儿园2024年度主要工作任务

第二部分 2024年亳州市第十幼儿园预算表

1.亳州市第十幼儿园2024年收支总表

2.亳州市第十幼儿园2024年收入总表

3.亳州市第十幼儿园2024年支出总表

4.亳州市第十幼儿园2024年财政拨款收支总表

5.亳州市第十幼儿园2024年一般公共预算支出表

6.亳州市第十幼儿园2024年一般公共预算基本支出表

7.亳州市第十幼儿园2024年政府性基金预算支出表

8.亳州市第十幼儿园2024年国有资本经营预算支出表

9.亳州市第十幼儿园2024年项目支出表

10.亳州市第十幼儿园2024年政府采购支出表

11.亳州市第十幼儿园2024年政府购买服务支出表

第三部分 2024年亳州市第十幼儿园预算情况说明

1.关于2024年收支总表的说明

2.关于2024年收入总表的说明

3.关于2024年支出总表的说明

4.关于2024年财政拨款收支总表的说明

5.关于2024年一般公共预算支出表的说明

6.关于2024年一般公共预算基本支出表的说明

7.关于2024年政府性基金预算支出表的说明

8.关于2024年国有资本经营预算支出表的说明

9.关于2024年项目支出表的说明

10.关于2024年政府采购支出表的说明

11.关于2024年政府购买服务支出表的说明

12.其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 亳州市第十幼儿园概况

一、亳州市第十幼儿园主要职责

（一）贯彻落实国家教育方针、政策和法律法规、规章，研究拟定适合幼儿园发展的规章制度并执行。

（二）根据幼儿的身心发展规律，幼儿园课程设置以教育部《3—6岁儿童学习与发展指南》《幼儿园新教育纲要》为依据，做好课程规划及教师成长与发展。

（三）保证单位正常运转、充分履行其职责、及时发放工资福利、及时缴纳各项保险。

（四）研究拟定学校发展规划和年度计划，稳步开展教育教学工作。

（五）加强幼儿园安全管理，为师生营造和谐、温馨、平安的学习、生活环境。     

二、亳州市第十幼儿园预算构成

（单位预算构成）亳州市第十幼儿园2024年度单位预算仅包括单位本级预算，无其他下属单位预算。

三、2024年度主要工作任务

（一）完成本年度教育教学任务，提高教育教学质量。

（二）加强教师队伍建设，提高教师业务素质，树立学校良好形象。

（三）加大招生宣传力度，拓宽办学渠道，进一步扩大招生规模。

（四）重视校园安全管理工作，提高学校管理水平。

第二部分 2024年亳州市第十幼儿园预算表

说明：“亳州市第十幼儿园没有政府性基金预算拨款收入，也没有政府性基金预算拨款安排的支出，故本表无数据”。

  单位公开表8

说明：“亳州市第十幼儿园没有国有资本经营预算拨款收入，也没有国有资本经营预算拨款安排的支出，故本表无数据”。

说明“亳州市第十幼儿园没有政府采购预算支出，故本表无数据”。

说明“亳州市第十幼儿园没有政府购买服务预算支出，故本表无数据”。

第三部分 2024年亳州市第十幼儿园预算情况说明

一、关于2024年收支总表的说明

按照综合预算的原则，亳州市第十幼儿园所有收入和支出均纳入亳州市第十幼儿园预算管理。亳州市第十幼儿园2024年收支总预算581.8万元，收入全部为一般公共预算拨款收入，支出包括：教育支出489.7万元、社会保障和就业支出52.4万元、卫生健康支出8.7万元、住房保障支出30.9万元。

二、关于2024年收入总表的说明

亳州市第十幼儿园2024年收入预算581.8万元，其中，本年收入581.8万元。

（一）本年收入581.8万元，全部为一般公共预算拨款收入581.8万元，比2023年预算减少174.9万元，下降23.11%，下降原因主要是教师人数减少5人，幼儿人数减少。

三、关于2024年支出总表的说明

亳州市第十幼儿园2024年支出预算581.8万元，比2023年预算减少174.9万元，下降23.11%，下降原因主要是教师人数减少5人，幼儿人数减少。其中，基本支出318.0万元，占54.66%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出263.8万元，占45.34%，主要用于保障幼儿园工作正常有序开展，完成日常教育工作任务、教育支出等。

四、关于2024年财政拨款收支总表的说明

亳州市第十幼儿园2024年财政拨款收支预算581.8万元。收入按资金来源分为一般公共预算拨款581.8万元；按资金年度分为：本年财政拨款收入581.8万元。支出按功能分类分为：教育支出489.7万元，占84.17%；社会保障和就业支出52.4万元，占9.01%；卫生健康支出8.7万元，占1.50%；住房保障支出30.9万元，占5.31%。

五、关于2024年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算支出规模变化情况。

亳州市第十幼儿园2024年一般公共预算支出581.8万元，比2023年预算减少174.9万元，下降23.11%，主要原因：一是教师人数减少；二是幼儿人数减少。

（二）一般公共预算支出结构情况。

教育支出489.7万元，占84.17%；社会保障和就业支出52.4万元，占9.01%；卫生健康支出8.7万元，占1.50%；住房保障支出30.9万元，占5.31%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况。

1. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2024年预算489.7万元，比2023年预算减少158.49万元，下降24.45%，下降原因主要是幼儿人数减少。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算33万元，比2023年预算减少6.21万元，下降15.84%，下降原因主要是教师人数减少。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2024年预算16.5万元，比2023年预算减少3.11万元，下降15.86%，下降原因主要是教师人数减少。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2024年预算2.9万元，比2023年预算增加0.19万元，增加7.01%，增加原因主要是教师福利增加。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算8.6万元，比2023年预算减少1.45万元，减少14.43%，减少原因主要是教师人数减少。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2024年预算0.2万元，比2023年预算减少0.01万元，减少5.26%，减少原因主要是教师人数减少。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算24.7万元，比2023年预算减少4.69万元，下降15.96%，下降）原因主要是教师人数减少。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）2024年预算6.2万元，比2023年预算减少1.15万元，下降15.65%，下降）原因主要是教师人数减少。

六、关于2024年一般公共预算基本支出表的说明

亳州市第十幼儿园2024年一般公共预算基本支出318.0万元，其中，人员经费296.6万元，公用经费21.4万元。

（一）人员经费296.6万元，主要包括：基本工资69.7万元、津贴补贴6.3万元、奖金81.7万元、绩效工资54.8万元、机关事业单位基本养老保险费33.0万元、职业年金缴费16.5万元、职工基本医疗保险缴费8.6万元、其他社会保障缴费1.3万元、住房公积金24.7万元。

（二）公用经费21.4万元，主要包括：伙食补助费15.1万元、办公费3.8万元、工会经费2.5万元等。

七、关于2024年政府性基金预算支出表的说明

亳州市第十幼儿园2024年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2024年国有资本经营预算支出表的说明

亳州市第十幼儿园2024年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2024年项目支出表的说明

亳州市第十幼儿园2024年预算共安排项目支出263.8万元，比2023年预算减少114.2万元，下降30.21%，下降原因主要是幼儿人数减少。主要包括：幼儿园日常工作运转经费186.8万元、幼儿园生均公用经费40.5万元、家庭经济困难幼儿补助经费6.6万元、残疾人就业保障金2.9万元、托育劳务派遣人员工资、劳务费及工作经费27万元。

十、关于2024年政府采购支出表的说明

亳州市第十幼儿园2024年没有使用一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款、财政专户管理资金和单位资金安排的政府采购支出。

十一、关于2024年政府购买服务支出表的说明

亳州市第十幼儿园2024年没有安排政府购买服务支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1.“幼儿园日常工作运转经费”项目。

（1）项目概述。亳州市第十幼儿园承担着亳州市高新区学前教育的任务，资金总额186.8万元，其中：一般预算拨款安排 186.8万元。

（2）立项依据。我园是市级特优幼儿园，公益一类事业单位，根据2022年秋季亳发改价费〔2022〕202号关于调整我市公办幼儿园保育教育费收费标准的通知文件精神，保育教育费收取实行“新生新办法、老生老办法”政策。老生收费标准每生每学期1100元，新生收费标准每生每学期1500元。                 （3）实施主体。亳州市第十幼儿园

（4）起止时间。2024年1月—2024年12月

（5）项目内容。根据2022年秋季亳发改价费〔2022〕202号关于调整我市公办幼儿园保育教育费收费标准的通知文件精神，保育教育费收取实行“新生新办法、老生老办法”政策。老生收费标准每生每学期1100元，新生收费标准每生每学期1500元。2024年我园预计收入为1100*228+228*1500+447*1500*2=193.38万元，扣除校内资助6.6万元，最终保育费为186.78万元。

（6）年度预算安排。办公费20万，维修费47.7万，租赁费1.8万，培训费8.8万，专用材料费53.32万，劳务费6.1万，委托业务费0.9万，其他商品和服务支出10万，办公设备购置34.16万，专用设备购置3万，其他资本性支出1万。

（7）绩效目标。

项目支出绩效目标表

（二）机关运行经费。

亳州市第十幼儿园为非参照公务员法管理的事业单位，按照部门预算机关运行经费口径，2024年无机关运行经费财政拨款预算。

（三）政府采购情况。

亳州市第十幼儿园2024年政府采购预算0万元。其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，亳州市第十幼儿园共有车辆0辆，单位价值50万元以上的通用设备台（套），单位价值100万元以上的专用设备台（套）。

2024年亳州市第十幼儿园预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元；安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（五）绩效目标设置情况。

2024年，亳州市第十幼儿园5个项目实行了绩效目标管理，覆盖所有项目。涉及一般公共预算财政拨款263.8万元，包括：幼儿园日常工作运转经费186.8万元、幼儿园生均公用经费40.5万元、家庭经济困难幼儿补助经费6.6万元、残疾人就业保障金2.9万元、托育劳务派遣人员工资、劳务费及工作经费27万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、财政专户管理资金：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：本单位所属下级单位上缴给本单位的全部收入。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。

十、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十一、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。