关于2023年度市级预算执行和其他

财政收支审计查出问题整改情况的报告

2024年8月22日，市第五届人大常委会第二十四次会议听取和审议了《亳州市2023年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》），对审计查出问题整改工作提出了明确要求。市政府对此高度重视，及时部署推进整改工作，要求以推动审计查出问题有效整改、巩固和拓展审计效果为目标，切实提高整改质效。

一、整改工作部署推进情况

（一）扛牢政治责任，高位推进整改。市政府深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作重要讲话重要指示批示精神，认真贯彻落实中央办公厅、国务院办公厅关于建立健全审计查出问题整改长效机制的有关要求，一体推进审计揭示问题“上半篇文章”和审计整改“下半篇文章”。建立市政府常务会议每月调度审计整改工作机制，2024年市委审计委员会会议、市政府常务会议专题听取审计整改工作汇报11次，研究部署审计查出重大问题整改工作，拓展整改成效。市委、市政府主要负责同志先后就审计整改工作批示45次，要求有关部门落实整改主体责任，对照问题抓好整改，举一反三，建立长效机制，规范单位管理。

（二）严格督促检查，保障整改质量。安排审计部门切实履行督促检查责任，对审计工作报告反映的问题细化分解，形成问题整改清单台账。出台《关于进一步提高审计整改质量的意见》，编印《亳州市审计整改标准规范指引》，按照立行立改、分阶段整改、持续整改分类提出整改要求。向32个市直部门单位和各县区政府发送审计整改通知书，向各相关单位发送审计整改督办函22份，对重点问题进行现场跟踪督查和整改“回头看”12次，并对2个县开展审计整改专项审计调查。落实“挂账销号”制度，实现从查出到整改、从挂号到销号的全链条闭环管理，促进全方位提升审计整改工作质量。

（三）压实整改责任，扩大整改成效。各县区各部门自觉承担起审计整改主体责任，主要负责同志认真履行第一责任人职责，将审计整改纳入本单位党组（党委）重要议事日程，深入研究、积极采纳审计提出的意见建议，通过研究制定整改方案、明确整改时限、细化整改措施，推动审计查出问题整改到位。主管部门有力扛起监督管理责任，坚持“当下改”与“长久立”相结合，牵头研究解决行业内存在的普遍性、倾向性和苗头性问题，通过完善体制机制、加强统筹协调，推进主管领域内审计查出问题的整改落实，实现“审计一点、整改一片、规范一面”的整改效果。

（四）加强协作配合，凝聚监督合力。持续深化审计监督与人大监督、纪检监察、党委巡察、检察、公安等各类监督贯通协同，构建“大监督”工作格局。健全完善信息沟通、线索移交、措施配合、成果共享等机制，促进各类监督在深化审计成果运用上相向而行、同向发力。督促审计查出重大问题线索及时移送、及时查办、及时反馈。健全整改结果公开机制，加大审计整改结果的公开范围和力度。把审计整改情况作为领导干部经济责任审计、巡察必看内容。审计整改情况纳入绩效目标考核内容，作为干部考核、任免、奖惩的重要参考，推动整改结果转化为治理效能。

二、审计查出问题整改情况

相较往年，今年审计整改工作机制更加健全，成效更加显著，全面整改、专项整改、重点督办相结合的格局进一步巩固，彰显“如雷贯耳”要求。截至2024年11月30日，《审计工作报告》中指出的193个问题，其中立行立改问题150个，已完成整改149个，整改完成率99.3%。整改金额共计6.2亿元，其中追缴资金1188万元，统筹盘活资金5.3亿元，加快拨付使用资金7792万元，追责问责91人，向纪检监察等部门移送问题线索36件，促进修订完善制度86项。      

（一）市级预算执行和财政管理审计查出问题整改情况。

关于预算编制方面存在的问题，1家单位强化预算统筹，结合转移支付及项目结转情况，科学编制政府性基金收入预算。1家单位在编制2024年度部门预算时已编制车辆通行费收入预算。1个县2024年已将国有资本经营预算纳入整体预算统一布置、统一编报，并将绩效奖励及时细化到乡镇、县直各预算单位。关于收入管理方面的问题，2家单位强化财税协同，做好收入调度工作。1家单位已将3笔监理罚款资金0.9万元全部追缴到位。1家单位已收缴罚款362万元，剩余未收缴到位的罚款由法院依法强制执行。3家单位上缴非税收入3.8亿元。关于预算绩效方面的问题，各相关单位加强项目管理，挖掘项目收益点，努力提高项目收益。相关单位加大宣传力度，积极推广应用信息化系统，提升使用率。1家单位追回资金15万元。关于零基预算改革落实方面的问题，1家单位强化部门预算编制指导监督，提升部门预算编制的科学性，收回财政存量资金124万元，开展了行政事业单位国有资产监督检查，督促有关单位有添置资产需求首先从公物仓中调剂解决。

（二）部门预算执行审计查出问题整改情况。

关于预算执行方面的问题，相关单位规范预算管理，财政部门加强对部门预算的审核把关。关于落实过“紧日子”要求方面的问题，1家单位已把电费余额412万元全部上缴国库，1家单位追回重复支付的资金9.9万元，1个县追回资金216万元。关于执行财经纪律方面的问题， 4家单位收回资金104万元。

（三）防范和化解重大风险审计查出问题整改情况。

关于政府债务方面的问题，1家单位持续强化项目调度，加快推进百花园提升工程，已支付专项债资金3.4亿元。1家单位对历年专项债项目资金账户利息收入进行全面梳理，督促项目单位支付2024年债券利息时优先使用存款利息收入。关于市属企业重大风险防控方面的问题，1家单位对融资性贸易业务进行核查，终止执行联营协议及供销一体化合作协议，收回资金6245万元。1家单位清理预付款项4094万元，收回应收款项623万元，并完成账务处理。

（四）重大政策措施落实跟踪审计查出问题整改情况。

关于优化营商环境政策落实方面的问题，2家单位退回保证金2270万元。1个单位已拨付2023年“免申即享”资金104万元。1家单位已支付56家民营企业中小企业账款197万元。关于住房保障政策落实方面的问题，2家单位扩大公租房保障范围，追回违规发放公共租赁住房补贴资金0.8万元。1家单位规范物业维修资金使用程序，全面梳理物业维修资金使用情况。关于就业保障政策落实方面的问题，1个县追回就业补贴资金11.6万元。1家单位完善跨部门协作工作机制，加强公益性岗位人员动态审核管理。关于乡村振兴政策落实方面的问题，1个县将4828万元资金入股投资，收益用于全县23个村集体增收。2个县区已与使用单位签订租赁协议，已收取租金12万元。

（五）专项资金管理使用审计查出问题整改情况。

关于城市绿化工程方面的问题，1家单位建立园林绿化苗木信息价格发布机制。1家单位完善单位内控制度10项，规范工程造价管理。1家单位完善招标管理机制，强化对投标单位不平衡报价的监督管理。关于公共投资方面的问题，1家单位规范工程项目实施流程，加强招投标项目管理。1家单位完善单位内控制度3项，规范单位采购工作。1家单位约谈造价咨询单位，提高对第三方咨询机构的招标采购质量和管理要求。1家单位追回资金54万元，健全完善单位内控制度14项。1家单位追究监理单位违约责任10万元，1家单位通过司法途径追偿违约金20万元，1家单位计划在支付工程款时扣减施工单位违约金60万元。1家单位通过司法途径追偿违约金30万元。2个县对苗木现场进行复核，据实扣减工程费用，按合同约定追究施工单位违约责任，建立完善单位内部控制制度。

（六）国有资产审计查出问题整改情况。

关于漏记固定资产问题，1家单位全面清查单位固定资产，1家单位对馆藏文物预防性保护采购项目形成的固定资产，已补录到固定资产台账。关于固定资产未及时清理问题，1家单位按照国有土地使用证建筑物面积，对资产系统进行调整，并进行会计处理。1家单位对公务用车进行清理，正在办理核销手续。关于固定资产低效闲置问题，1家单位拟将两处房产纳入市政府统一调配使用，1家单位对危房等闲置资产进行拆除处理。关于违规处置安置房问题，1家单位按合同约定追究房产公司违约责任，并移交相关部门对房产公司进行处罚。